摘 要
随着经济社会的发展和进步，人口老龄化的态势越来越明显，老年人口规模的迅速扩大和老年人群人均寿命的延长使得养老保险问题越来越引人注目。我国于2021年开展了第七次人口普查，数据提示我国即将迈入深度老龄化行列。同样地，各省市也面临着老龄化加剧的挑战，本文所研究的合肥市，作为安徽省的省会，其老龄化现状及养老保险政策具有一定的代表性。文章立足于对合肥市养老保险制度运行的分析，结合合肥市实际情况，通过与往年数据的对比，和近几年的发展趋势分析，来探寻现存制度运行中可能存在的问题、需要完善的地方以及完善所依赖的路径选择，据此提出一些改进的对策建议。
关键词：人口老龄化；养老保险；问题与现状
一、绪论
所谓的养老保险是国家和社会为保障因年老丧失劳动能力，退出劳动岗位后的基本生活而建立的社会保险制度。简单地说,养老保险是由国家通过法律来确保老年人失去工作能力后,仍然能在一个完整规范的体系中，获得基本生活保障。据有关统计,合肥市是安徽省最早进入人口老龄化的城市之一。根据2021年第7次人口普查的结果,合肥市整体60岁以上的老年人口为143万人,占总人口的15.6%。而根据国际联盟的国际标准,当一个国家或地区的60岁以上人口总数占总人口的10%和以上时,就说明这个国家或地区走向了老龄化。显然,合肥赫然处于老龄化行列。
作为人口老龄化最为明显的城市之一,合肥市在人口结构上,高龄人口现有数量逐渐增加,全市踏入人口老龄化社会,部份范围迈入深度老龄化,老年人抚养负荷渐增,医疗保健和社会保障压力明显增高。
人口老龄化弊端日益显著,扶老问题日益迫切。完善的养老保险制度有效地减轻个人和家庭的养老负担。我市在老年化背景下应对养老保险所需面临的挑战,不仅是根本性的惠民政策,也是推动经济发展、消除二元结构、促进社会公平正义的重要一步。
二、相关概念和背景介绍
（一）养老保险
目前我国采用的养老保险制度是统账结合，也就是社会统筹和个人账户相结合的基本养老保险制度，这是我国结合本国国情在世界上首创的一种新型基本养老保险制度。将基本养老保险基金和待遇分为两部分：一部分是用人单位缴纳的基本养老保险费，这部分会进入基本养老统筹基金，用于支付职工退休的社会统筹部分养老金。基本养老金统筹基金可以在一定程度上缓解用人单位的压力，实行现收现付制，体现社会互助共济。另一部分是个人缴纳的基本养老保险金，这是进入个人账户的，用于负担退休后个人账户养老金的支付，这种制度既注重效率，鼓励职工努力工作，多做积累，又兼顾公平，体现了共济性。
但是，在新中国刚成立时，我们国家的养老保险制度并不是这样的，是经过了五十多年的不断调整，完善和改革，才有了如今的养老保险制度。而随着我国逐渐进入老龄化社会，构建社会化养老系统，已成为当前的一项十分艰巨的急迫使命。近年来我国养老体制变革脚步一直在向前。2011年以来，我国政府展开了一系列方针调整，养老体制变革继续深化。发展多层次多支柱养老保险体系，初步形成以基本养老保险为基础、以企业(职业)年金为补充、以个人储蓄性养老保险与商业养老保险相衔接的“三大支柱”体系。
其中,城市职工养老保险制度是根据国家法律规定,为劳动者在年老时减少经济收入所给予的经济补偿,主要由企业和个人缴纳,实行社会统一计划和个人账户两部分结合的基本制度。基本养老保险的缴纳基数根据城市职工上一年度月平均工资的一定比例,分别计入社会统一账户和个人账户。企业年金制度除了政府强制实施的基本养老金保险制度外,也是企业根据自身实力自行设立并提供给本企业员工的补充养老金制度。除企业养老金外,个人储蓄性养老保险也是企业员工自发参加的补充性养老保险的形式。
（二）我国目前的人口老龄化状况
我国作为人口大国，曾经凭借劳动力优势快速发展经济，后由于种种原因，不得不实行计划生育政策，政策运行的几十年里，我国人口急剧增长的态势得到了控制，有利于促进全面小康和社会公平正义，但也带来了反向的作用，掀起了“银发浪潮”。
根据第7次人口普查的数据资料,2020年65岁以上的人口统计达到19064万人,比去年同期增加8.3%,2020年我国65岁以上老年人口已占总人口的13.5%,根据联合国的统计标准，一个国家和地区的65岁以上的人口占总人口的7%以上的情况下，这个国家和地区则进入了高龄化，我国超过了7%的老龄化标准，逼近14%的深度老龄化。据预测,2022年我国65岁以上比率将突破14%,也就是说,我国将迈入”深度老龄化社会”。十一届三中全会30多年来,劳动平均年龄人口不断增加,总抚养比持续下滑，即劳动人口所需要抚育的人数呈下降态势。但是在2012年，劳动人口达至顶峰后，便转为持续减少趋势。另一方面，老年人口数仍然在不断增加，两相作用，直接的表现为抚养比开始增长。背后的含义就是，劳动人口要负担的抚老赡老压力的加重。不难从这些数字中看见，人口老龄化的程度不仅在逐年加深，更是无法在短期内得到良好的解决，是一个大家都不得不面对，也无法逃避的现实问题。
此时养老保险的作用就显得尤为重要。不仅是老年人解决后顾之忧的利器，更是为劳动人口分担压力的好帮手。
三、合肥市养老保险的现状分析
中国从二十世纪八十年代开始养老保险的改革,在此期间，我国基本养老金制度不断完善。到目前为止,中国呈现出了相对完善的基本养老金制度,即“三大支柱”体系。
在这样的框架下,合肥市的养老保险模型也慢慢成形。但是,人口老龄化带来的老年人口持续增加,使合肥市的养老保险面临着一系列问题和挑战。
（一）合肥市概况
合肥市是安徽省的省会,是全省经济中心,也是全国著名的古老新兴大城市和全国四大科学教育中心之一。《合肥市第七次全国人口普查公报》数据显示，合肥市常住人口936.99万人，其中，城区常住人口达512万人。按照国家城市规模划分标准，安徽省会合肥正式成为特大城市。作为新兴城市，正处于飞速发展的时期，值得指出，当前合肥人口红利依然明显。劳动年龄人口(15—59岁)639万人，占总人口比重达68.2%，且合肥拥有大学文化程度(大专及以上)人口达247万人，人才集聚效应愈加明显。
从结构上看，目前合肥的几大开发区是人口集聚主阵地。这说明，近年来合肥市“产城融合”的发展态势愈加明显；从未来看，随着合肥战略性新兴产业自动化、智能化水平不断提升，合肥的服务业特别是生产型服务业将为本市劳动力转移和人口集聚创造大量需求。
目前，合肥以产业发展聚集人口，但是，应该要以不断提升的城市管理水平吸引人口，进一步提升社会治理的精细化水平来预判并妥善应对合肥近千万人口集聚所带来的挑战。要趁‘60’后还未变得更老前，将养老服务体系建设好
我国实施养老保险是1986年10月。首先从国有企业的合同制员工开始,1993年下半年开始全面普及,1996年开始设立个人账户。合肥市的养老保险也从1996年开始实施。到目前为止,经过多次调整,发展处于相对稳定的状态
（二）合肥市的人口结构
前文已经提到，合肥处于老龄化行列，而在高龄人口数量上升的过程中,婴儿的出生人口也在下降。合肥2020年新生人口7.93万人,2019年新生人口10.35万人,比去年同期下降23.4%。并且，这次的下降已经是连续下降的第四年了。近年来,随着合肥经济的飞速发展，合肥青年人口回流显著,但是外出务工人员仍然是不可忽略的重要部分。在生育政策上，虽然不仅从二胎到开放了三胎,但在育儿压力和各项外界环境因素影响，尤其是2020年爆发的疫情，对生育意愿也起到了抑制作用。导致生育率下降的情况仍然没有得到很大改善。这意味着在短时间内人口高龄化的倾向难以缓和。虽然目前的人口红利依然明显，但是背后的危机不容小觑，无法改善的老龄化趋势意味着往养老金这个池子里注入的水会渐渐赶不上从池里放水的速度,只能用政府的财政支出来弥补压力。其中隐藏的问题也会日益明显。
（三）合肥市养老保险的现行政策
2021年,全市城乡居民该年交纳总数达至158.46万人,契合待遇申领条件的人员养老金付出率达至100%。2021年5月18日,合肥市人力资源和社会保障局发布了合肥市2021年城乡居民根本养老稳妥施行办法,年纪到达16岁(不包含在校生),不是非行政机关和工作单位员工、员工根本养老稳妥准则掩盖规模的城乡居民在户籍地能够参与城乡保险。
合肥市城乡居民保险基金由个人交纳、团体补助、政府补助组成。在个人交纳层面,参者有必要依照规则缴付养老保险费。交纳标准每年分为3元、4元、5元、6元、7元、8元、9元、1元、15元、2元、3元、4元、5元、6元等14个阶段,多缴多缴,长缴多得。在团体补助层面,条件允许的社区有必要对交纳的费用给予恰当补助。政府补助金层面,补助县(市)、区(包含开发区)人民政府将对交纳的费用进行恰当补助。221年交纳补助金基准是:交纳3元的最低补助金5元,交纳2元以上的最高补助金2元。各县(市)、区政府联合当地实情,清晰规范代缴养老保险费,对参保条件的贫穷脱贫人口、低保目标、特困人员、重度残疾人、计划生育特别扶助目标等特别困难集体发放补助。
在养老保险待遇上,城乡住宅稳妥养老金待遇由根底养老金和个人账户养老金组成,给付终身。现在,合肥市的基础养老金规范是每人每月150元。个人账户年金的月额核算基准是将个人账户的存款额除以139。对总计交纳年限多于15年的用户,在核准待遇时,除按例计提个人账户养老金、付出基础养老金外,还增设别的交纳年限养老金,每添加1年,每人每月添加2元。
（四）合肥市养老保险运行情况
随着自然科学和医疗保健的演进,国民的寿命大幅加长,从退休到死亡申领的养老金总额大幅度多于先前个人和单位缴纳的养老保险基金的金额,差额多为国家的财政补贴，政府的补助金随着时间的增加有增加的倾向。这种倾向与人口老龄化的加深是充分相关的。随着老年人的绝对数量的增加,领取养老金的人数同时增加了。这也就意味着要保持养老金”池”的均衡,就要同时增高个人缴纳和政府补助金。
在老龄化背景日益深化的情况下,个人缴费上升的同时,养老政府的补助金也逐年增加。这表明养老基金的压力与日俱增。在这样的负面影响下,通过增加缴纳人数,可以减小分配给每个用户的缴纳压力。然而,安徽省的出生人口数量已有连续4年下滑,人口情势十分紧迫。根据安徽省全体人口资料库的统计,2017年到2021年,安徽省的出生人口依次为98.4万人、86.5万人、76.6万人、64.5万人、53万人(预期)的年增长率为-112.1%、-111.4%、-115.8%、-117.8%,总体呈悬崖性下降趋势。
由于出生率的下降,老龄化不断加剧。两个背靠背的箭头也带来了养老金压力的与日俱增。城乡居民基本养老保险参保人数总体呈下降趋势。那样的话,某种程度上会陷入”进款不足”的窘境。2020年末，养老基金滚存结余为642801.75万元。相较于2019年末的529880.24万元，略有上升。说明尚能支撑运行。但是受老龄化趋势影响和不可避免的全球通胀，做出适当的改良是必要且刻不容缓的。综合来看，已经出现了吃力的趋势，这意味着目前的养老保险的系统不能很好地兼顾现状,亟需调整以适应层出不穷的挑战。
四、合肥市养老保险模式存在的问题
（一）老年人口的绝对增加
“十二五”规划末,全市60岁以上常住人口占17.5%,比”十一五”规划末上升3.79个百分比。其中,65岁以上的人口占11.6%,增加2.45个百分点,比国内平均百分比要高出1.1个百分点。根据当前人口的年龄结构和变动趋势,预计第十三个五年计划后,全市60岁以上的年龄人口占总人口的比例超过20%,老龄化程度一直加深,安徽省近几年常住人口的数量没有太大变动,但作为人才流出省,这两年来还依然有很多青壮年劳动力出外打工,对缴纳人数也有一定冲击。再进一步冲击养老金基金的收入,造成养老金保险基金的发行紧张。
老年人的抚养负担更重了。随着老龄化和高龄化的发展,老年人口的抚养需求变高,这部分老年人对长期护理保险的需求较大,但目前中国长期护理保险的发展相对滞后,长期护理保险制度还在试行中,目前,老年人相关的养老服务只有养老保险算得上完备了。然而,作为单独承担大梁的保险,养老保险还没有适应人口老龄化的深化速度,仅凭个人投入已不能支撑养老年金开销,仍要政府资金的辅助。
（二）城乡居民基本养老保险待遇低，保障水平不高
由于城乡居民养老保险覆盖范围广、基数大、财政负担大等客观原因,从2014年推行到现在,待遇水平增长较慢,不适应经济发展高度,在城乡居民生活保障上起到的作用并不显著。从2022年1月1日起,合肥市城乡居民基本养老保险金每人每月增加到205元,比上年增加了55元。现在,居民年金基准=基础年金+个人账户年金+缴纳年限基础年金+高龄基础年金。个人账户的养老金是以合计发系数(139个月)除以个人账户的全额缴纳额确定的。合肥市对合计缴纳年限达到15年的用户,到了年龄享受养老金发放时加算缴纳年限基本年金,每人每增加1年,每月加2元。对65岁以上的领取者加上高龄基本养老金,加算标准是满65岁,未达到80岁,每人每月加2元。80岁以上的人每月加4元。
（三）单位事业单位养老保险政策不完备
机构和事业体养老保险制度改革方案自2015年推行以来,经过图表估算、信息收集、加入保险登记注册等手续,到现在,参保率达至95.4%,但省级财政资金转移支付政策不具体,部分机关、省所属事业体尚未采行属地化保险,退休人员也没有加入机构、事业单位养老保险。另外,机构、事业体的养老保险信息技术还不健全。提出的问题未能第一时间妥善解决,直接影响了业务的日常处理。
（四）智慧养老不完善
在”国家积极应对老龄化中长期计划”等政策中,提到要加强对智能养老产业发展的支持。这些讯息说明,国家将智能养老产业的发展归入国家战略性发展计划,智能养老产业步入了发展的春季。对于欧美国家来说,中国的智慧养老服务业步伐较缓,2012年中国才真正开始了实际意义上的探索。合肥市在这方面的发展也极为缓慢，随着合肥战略性新兴产业自动化、智能化水平不断提升。智慧养老也许只是时间问题，但是目前的尝试仍然不足够，养老服务业的智能化发展尚未深入，主要的养老形式仍然是居家养老为主。而在养老难的背景下,统一安排智慧养老的轨迹,降低养老保险所担负的养老重担,养老保险或许也容易走上自己舒适的圈子。
本站文章通过互联网转载或者由本站编辑人员搜集整理发布，如有侵权，请联系本站删除。